Informe del Comisario Club Demócrata Mérida

CLUB DEMÓCRATA

PRESUPUESTO FORMULADO VS PRESUPUESTO EJECUTADO

Conceptos

FORMULADO

EJECUTADO

VARIACIÓN

(9 meses)

(12 meses)

ABSOLUTA

RELATIVA

A- INGRESOS

Ingresos por Mantenimiento

1.- Cuotas de Mantenimiento socios

1.525.707,84

1.417.216,31

-108.491,53

-7,11%

2.- Cuotas de Mantenimiento asociado

169.507,56

142.913,71

-26.593,85

-15,69%

3.- Cuotas Aniversario socios

0,00

48.151,30

IND

4.- Cuotas Aniversario asociado

0,00

870,53

IND

5.- Cuotas Fiesta Navidad socios

0,00

183.950,83

IND

6.- Cuotas Fiesta Navidad asociado

0,00

16.713,97

IND

Total Ing.Por Mantenimiento

1.695.215,40

1.809.816,65

114.601,25

6,76%

7.- Alquiler Locales y/o Areas

144.400,00

172.455,40

28.055,40

19,43%

8.-Traspaso y ventas de Acciones

72.000,00

52.000,00

-20.000,00

-27,78%

9.-Piscina/Gimnasio

21.500,00

34.217,12

12.717,12

59,15%

10.-Servicio Sillas y Mesas

10.300,00

6.210,34

-4.089,66

-39,71%

11.- Otros ingresos (fiesta, ing x int, alquileres plantas)

60.800,00

24.728,73

-36.071,27

-59,33%

Total

309.000,00

289.611,59

-19.388,41

-6,27%

TOTAL INGRESOS

2.004.215,40

2.099.428,24

95.212,84

4,75%

B.- EGRESOS

1.- Gastos de personal

779.000,00

776.101,76

-2.898,24

-0,37%

2.- Servicios Públicos

153.100,00

88.925,83

-64.174,17

-41,92%

3.- Impuestos Municipales

23.566,00

14.279,03

-9.286,97

-39,41%

4.- Gasto Mantenimiento

576.959,40

540.622,10

-36.337,30

-6,30%

5.- Gasto de Funcionamiento

471.590,00

740.902,81

269.312,81

57,11%

TOTAL EGRESOS

2.004.215,40

2.160.831,53

156.616,13

7,81%

EGRESOS

1- Gastos de personal

Sueldos trabajadores

288.000,00

285.899,34

-2.100,66

-0,73%

Prestaciones sociales

105.000,00

76.164,05

-28.835,95

-27,46%

Vacaciones

27.000,00

36.724,01

9.724,01

36,01%

Bono Vacacional

13.500,00

23.315,98

9.815,98

72,71%

S.S.O.-S.P.F.-L.P.H.

42.700,00

26.253,31

-16.446,69

-38,52%

Aguinaldo Trabajadores

58.000,00

45.644,35

-12.355,65

-21,30%

Horas extras

2.000,00

2.185,47

185,47

9,27%

Bono Nocturno

5.200,00

8.791,89

3.591,89

69,07%

Dias feriados

24.500,00

32.931,59

8.431,59

34,41%

Bonificacion a trabajadores

2.700,00

0,00

-2.700,00

-100,00%

Trabajos eventuales

68.700,00

107.202,53

38.502,53

56,04%

Gastos de Atención al Personal

7.400,00

13.419,57

6.019,57

81,35%

LOPCYMAT-Seguridad Industrial

28.500,00

12.657,16

-15.842,84

-55,59%

Beneficio de Alimentación

98.000,00

92.865,03

-5.134,97

-5,24%

Uniformes-Suministros-Útiles Escolares

7.800,00

12.047,48

4.247,48

54,45%

TOTAL GASTOS DE PERSONAL

779.000,00

776.101,76

-2.898,24

-0,37%

CLUB DEMÓCRATA

PRESUPUESTO FORMULADO VS PRESUPUESTO EJECUTADO

Conceptos

FORMULADO

EJECUTADO

VARIACIÓN

(9 meses)

(12 meses)

ABSOLUTA

RELATIVA

2- Gastos Operativos

2-1 Servicios Publicos

CADELA

17.500,00

13.713,01

-3.786,99

-21,64%

Aguas de Mérida

94.200,00

50.434,01

-43.765,99

-46,46%

CANTV/INTERNET

9.100,00

9.569,02

469,02

5,15%

Movistar-Movilnet

3.300,00

4.706,79

1.406,79

42,63%

Tv. Cable

11.800,00

10.503,00

-1.297,00

-10,99%

Aseo Urbano

17.200,00

0,00

-17.200,00

-100,00%

Total Servicios Publicos

153.100,00

88.925,83

-64.174,17

-41,92%

2-2 Impuestos- Gastos Legales

Licencia licores

21.200,00

8.327,65

-12.872,35

-60,72%

Gastos de Registro

2.366,00

0,00

-2.366,00

-100,00%

Imp. Municipales

0,00

5.951,38

IND

Total Impuestos-gasto legales

23.566,00

14.279,03

-9.286,97

-39,41%

2-3 Gastos de Mantenimiento

Piscina

90.000,00

96.132,76

6.132,76

6,81%

Estructura e Instalaciones

450.959,40

398.446,21

-52.513,19

-11,64%

Mobiliario y equipo

36.000,00

46.043,13

10.043,13

27,90%

Total gastos de mantenimiento

576.959,40

540.622,10

-36.337,30

-6,30%

2-4 Gastos de Funcionamiento

Contribución misas-ofrendas-ramos

4.600,00

1.667,79

-2.932,21

-63,74%

De Oficina

26.700,00

32.155,40

5.455,40

20,43%

Honorarios profesionales

28.080,00

27.550,00

-530,00

-1,89%

Correos y mensajería

10.400,00

8.382,00

-2.018,00

-19,40%

Publicidad y propaganda

0,00

IND

Gastos de limpieza

99.100,00

92.339,63

-6.760,37

-6,82%

Alimentos y bebidas

2.200,00

3.767,08

1.567,08

71,23%

Actividades Deportivas

32.250,00

19.284,60

-12.965,40

-40,20%

Actividades Culturales

12.000,00

12.795,00

795,00

6,62%

Comisiones Bancarias

33.500,00

52.481,51

18.981,51

56,66%

Vigilancia

158.000,00

163.178,51

5.178,51

3,28%

Mobiliario y Equipos Menores de Oficina

16.300,00

3.183,93

-13.116,07

-80,47%

Taxis y Traslados

3.200,00

645,00

-2.555,00

-79,84%

Farmacias y Medicinas

1.800,00

472,49

-1.327,51

-73,75%

Actividad Coral

21.500,00

18.300,00

-3.200,00

-14,88%

Gastos Concesionario

0,00

32.353,03

IND

Gasto Gestion Cobranza

20.000,00

26.629,06

6.629,06

33,15%

Gasto Proceso Electoral

1.560,00

0,00

-1.560,00

-100,00%

Gasto Asamblea

400,00

1.595,00

1.195,00

298,75%

Gastos carnet socios

0,00

IND

Actividades navideñas

0,00

197.046,47

IND

Actividades aniversario

0,00

37.487,23

IND

Remodelación y mejoras a instalaciones

0,00

9.589,08

IND

Total Gastos de Funcionamiento

471.590,00

740.902,81

269.312,81

57,11%

TOTAL GASTOS OPERATIVOS

1.225.215,40

1.384.729,77

159.514,37

13,02%

TOTAL EGRESOS

2.004.215,40

2.160.831,53

156.616,13

7,81%

CLUB DEMÓCRATA

COMPARATIVO DE BALANCE GENERAL (31-10-2013)

Conceptos	OCTUBRE 12	OCTUBRE 13	Var Abs	Var Relativa
CAJA PRINCIPAL	5.909,98	7.940,00	2.030,02	34,35%
FONDO FIJO DE CAJA CHICA	3.000,00	10.000,00	7.000,00	233,33%
EFECTIVO EN CAJA (CUOTA ESPECIAL)	0,00	14.100,00	14.100,00	IND
TOTAL CAJA	8.909,98	32.040,00	23.130,02	259,60%
BANCO BANESCO	4.570,08	18.889,84	14.319,76	313,34%
BANCO DEL SUR	52.994,96	0,00	-52.994,96	-100,00%
BANCO DEL SUR - OBRAS	247,74	224.054,57	223.806,83	90339,40%
BANPRO	41,23	0,00	-41,23	-100,00%
BANCO OCCIDENTAL DE DESCUENTO	889,30	0,00	-889,30	-100,00%
BANCO PROVINCIAL	15.320,00	92.414,04	77.094,04	503,22%
TOTAL BANCOS	74.063,31	335.358,45	261.295,14	352,80%
TOTAL PRÉSTAMOS POR COBRAR EMPLEADOS	3.452,06	4.100,00	647,94	18,77%
TOTAL CHEQUES DEVUELTOS	640,00	2.900,00	2.260,00	353,13%
TOTAL ANTICIPO A PROVEEDORES	13.426,56	13.426,56	0,00	0,00%
TOTAL IVA POR COBRAR CUOTA ESPECIAL	0,00	-22.265,65	-22.265,65	IND
TOTAL CRÉDITO FISCAL IVA	0,00	8.143,60	8.143,60	IND
TOTAL ACTIVO CIRCULANTE	100.491,91	373.702,96	273.211,05	271,87%
TERRENO	2.514.176,24	2.514.176,24	0,00	0,00%
ESTRUCTURA EDIFICACIONES	1.458.918,55	1.458.918,55	0,00	0,00%
MOBILIARIO	16.535,33	16.535,33	0,00	0,00%
EQUIPOS	63.633,95	132.335,52	68.701,57	107,96%
MEJORAS EDIFICACIONES	22.000,00	22.000,00	0,00	0,00%
TOTAL PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO	4.075.264,07	4.143.965,64	68.701,57	1,69%
MEJORAS INSTALACIONES ELÉCTRICAS	127.232,04	127.232,04	0,00	IND
REMODELACIÓN Y MEJORAS SAUNA	68.554,65	68.554,65	0,00	IND
REMODELACIÓN Y MEJORAS CANCHAS BOLAS CRIO	385.917,13	385.917,13	0,00	IND
REMODELACIÓN Y MEJORAS CANCHAS MÚLTIPLES	61.729,19	61.729,19	0,00	IND
REMODELACIÓN Y MEJORAS CAFETIN	11.907,11	11.907,11	0,00	IND
REMODELACIÓN Y MEJORAS PISCINA	97.915,73	97.915,73	0,00	IND
PROYECTOS-ARQUITECTOS	18.550,00	18.550,00	0,00	IND
REMODELACIÓN DEPÓSITO OBREROS	18.617,50	18.617,50	0,00	IND
ILUMINACIÓN CANCHA MÚLTIPLE	83.202,81	83.202,81	0,00	IND
REPARACIÓN ÁREA DEPÓSITO DE BASURA	7.207,33	7.207,33	0,00	IND
REMODELACIÓN BAÑOS DE PISCINA	213.427,68	213.427,68	0,00	IND
REMODELACIÓN DEPÓSITO ÁREA DE PISCINA	6.416,19	6.416,19	0,00	IND
REPARACIÓN TECHO ENTRADA AL CLUB	10.319,29	10.319,29	0,00	IND
REMODELACIÓN DEPÓSITO CANCHA DE FRONTON	23.132,00	23.132,00	0,00	IND
REPARACIÓN ÁREA DESCANSO PERSONAL MTTO	32.738,14	32.738,14	0,00	IND
SALON DE JUEGO - OBRA	0,00	1.327.913,82	1.327.913,82	IND
TOTAL REMODELACIÓN Y REPARACIÓN INSTALAC	1.166.866,79	2.494.780,61	1.327.913,82	113,80%
TOTAL PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO Y REMODEL	5.242.130,86	6.638.746,25	1.396.615,39	26,64%
TOTAL FIDEICOMISO TRABAJADORES BCO DEL SUR	174.269,80	185.825,20	11.555,40	6,63%
TOTAL ACTIVO	5.516.892,57	7.198.274,41	1.681.381,84	30,48%

Conceptos	OCTUBRE 12	OCTUBRE 13	Var Abs	Var Relativa
Cuentas por pagar VARIOS	33.236,88	7.660,00	-25.576,88	-76,95%
Cuentas por pagar facturas IVA en tránsito	62.556,96	137.322,18	74.765,22	119,52%
Retenciones SSO-SPF-LPH	1.229,18	4.588,79	3.359,61	273,32%
Anticipos recibidos de Concesionarios	13.426,56	13.426,56	0,00	IND
Débito Fiscal IVA	8.514,56	0,00	-8.514,56	-100,00%
Monte Pio Socios	220,00	220,00	0,00	0,00%
TOTAL PASIVO CIRCULANTE	119.184,14	163.217,53	44.033,39	36,95%
Prestaciones Sociales por pagar	174.269,80	185.825,20	11.555,40	6,63%
TOTAL PASIVO LARGO PLAZO	174.269,80	185.825,20	11.555,40	6,63%
TOTAL PASIVO	293.453,94	349.042,73	55.588,79	18,94%
Patrimonio del Club	3.943.898,08	3.943.898,08	0,00	0,00%
Emisión nuevas acciones de Socios y aporte Salon J	555.000,00	2.234.272,49	1.679.272,49	302,57%
TOTAL PATRIMONIO	4.498.898,08	6.178.170,57	1.679.272,49	37,33%
Superávit acumulado	578.985,46	671.061,11	92.075,65	15,90%
TOTAL CAPITAL	5.077.883,54	6.849.231,68	1.771.348,14	34,88%
Resultado del ejercicio	145.555,09	0,00	-145.555,09	-100,00%
TOTAL PASIVO + CAPITAL	5.516.892,57	7.198.274,41	1.681.381,84	30,48%


INDICADORES	RESULTADO

Indice Solvencia = (Activo Circ / Pasivo Circ)	0,84	2,29	> 1

Indice Liquidez = (Efectivo / Pasivo Circulante)	0,62	2,05	> 0,75

Indice Solv Patrimon = (Patrimonio / Activo Total)	0,82	0,86	> 0,75

Indice Endeudamiento = (Pasivo /Patrimonio Neto)	0,07	0,06	< 0,50

Informe del Comisario Club Demócrata Mérida

sábado, 14 de diciembre de 2013

Presupuesto Formulado vs Presupuesto Ejecutado 2012-2013

Comparativo Balance General 2012-2013